Банки: криминальное чтиво
Российская финансовая и, в частности, банковская система остается зоной повышенной криминальной активности. Частично меняются лишь виды преступлений, но в целом очищение ее от уголовной ментальности происходит пока не так быстро, как хотелось бы. Подтверждение этому – последние события в данной сфере.
На войне как на войне
Банки всегда были зонами повышенной криминальной активности, они как магнит притягивали преступников. Но нередко и сами банкиры превращались в преступников. По данным Главного информационного центра МВД России, наиболее активным был прирост преступлений после дефолта 1998 г.: в последующие пять лет в сравнении с 1997 г. рост подобных преступлений составил 132,5%. Одновременно выросли и суммы причиненного материального ущерба – до 330%. Напряженным остается положение и сейчас. По данным уголовной статистики, только в течение восьми месяцев 2006 г. в РФ выявлено 6379 преступлений, связанных с легализацией преступных доходов, что на 9,4% больше, чем за аналогичный период предыдущего года. За совершение вышеуказанных преступлений к уголовной ответственности привлечены 1239 человек. По 5494 преступлениям уголовные дела направлены в суд.
Складывающиеся в банковской сфере отношения зачастую достигали и достигают предельной степени обострения, когда конфликты разрешаются физическим устранением противников. Статистика смертности напоминает небольшой локальный конфликт: за 1992–1999 гг. от рук наемных убийц погибли 132 и ранен 101 руководитель коммерческих банков. Отстрел банкиров продолжается.
Банки реальные, а операции фиктивные
Один из главных видов незаконной деятельности банков связан с операциями по обналичиванию средств. Число таких операций быстро растет, за последнее время их объем увеличился более чем на 30%.
И следует признать, что для подобного рода деятельности существуют достаточно благоприятные возможности. Сегодня государство не контролирует огромный оборот наличных денег, который в 2005 г., по оценкам МВД, достигал более 8 трлн руб. Это в свою очередь стимулирует инфляционные процессы, подогревает спекулятивный спрос на землю, на недвижимость, на драгоценные металлы.
Существуют так называемые фиктивные операции. По мнению председателя ЦБ Сергея Игнатьева, под ними понимаются такие банковские операции, когда заявленная цель операции, то есть, например, цель, указанная в платежном поручении, не соответствует действительности. Наиболее известным видом фиктивных операций является так называемое обналичивание, то есть снятие наличных средств с банковского счета якобы на закупку сельхозпродукции или ценных бумаг, а в действительности – на выплату заработной платы в конвертах без уплаты налогов, на взятки чиновникам, на откаты менеджерам крупных корпораций за очень выгодные контракты. Это также может быть и завершающий этап в мошеннической схеме неправомерного возмещения средств из федерального бюджета по линии НДС или некий этап в легализации доходов, полученных преступным путем, или в схеме по финансированию террористической деятельности. Еще одним распространенным видом фиктивных операций являются переводы на счета иностранных компаний, зарегистрированных, как правило, в офшорных зонах.
Обязательно в подобных операциях участвуют фирмы-однодневки. При этом организаторы схем переводят именно на эти фирмы основную массу налоговых обязательств, которые не исполняются и умирают вместе с самими фирмами.
Существуют банки, у которых весь бизнес основывается на проведении фиктивных операций. С начала 2005 г. Банк России за нарушение ФЗ 115 отозвал лицензии у 70 кредитных организаций, то есть примерно у 6% от их общего числа. Правда, доля этих кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора была крайне незначительна – 0,5%, а в совокупном объеме вкладов населения еще меньше – 0,1%
Много денег в одни руки не давать
Точных данных о масштабах этих операций нет, да и не может быть. Однако, по оценке председателя ЦБ, объем фиктивных операций по обналичиванию составляет примерно от 50 до 80 млрд руб. в месяц. Объем фиктивных операций по переводу средств нерезидентам может находиться в пределах от 3 до 4 млрд долл. в месяц. Общий же объем таких фиктивных сделок достигает примерно 1,5–2 трлн руб. в год. При этом потери консолидированного бюджета колеблются в пределах от 500 до 800 млрд руб. в год. А возможно, и больше.
Нельзя сказать, что борьба с незаконным обналичиванием денег не ведется. Как говорит Сергей Мещеряков, начальник департамента экономической безопасности МВД России, только в 2006 г. по результатам оперативно-розыскных мероприятий возбуждено более 60 уголовных дел по фактам вывода в нелегальный оборот нескольких сот миллиардов рублей. Если к этому присовокупить уголовные дела, которые были начаты в 2005 г., то речь пойдет уже о 145 обналиченных миллиардах рублей сомнительного происхождения.
К сожалению, для немалого числа коммерческих банков такая деятельность становится либо главной, либо очень существенной. Причем многие банковские организации подходят к ней очень серьезно, создают целый подпольный бизнес. В Москве пресечена незаконная деятельность дополнительного офиса одного из банков, где ежедневно обналичивалось более 100 млн руб. В филиале этого банка заказчикам обналички присваивались условные имена, предоставлялись пластиковые карточки, при предъявлении которых выдавались наличные деньги. Всего же, по данным правоохранительных органов, этим банком незаконно было выведено в нелегальный оборот 13 млрд руб.
Но это далеко не предел, сегодня расследуются дела банков, где ежедневно обналичивалось от 1 до 2 млрд руб.
Не только Москва грешит этим делом, подтягивается и провинция. В Ярославской области раскрыта группа из 12 человек. В ее состав входили руководящие сотрудники двух коммерческих банков, которые оказывали услуги по обналичке. При расследовании этого дела одновременно были выявлены факты по уклонению от уплаты налогов пяти местных предприятий на сумму 1600 млн руб. В Краснодарском крае разоблачено преступное сообщество, которое занималось хищением бюджетных средств с последующей их обналичкой. Для прикрытия использовались юридические лица, в качестве мнимых учредителей которых выступали не осведомленные о том, что происходит, местные жители.
Появляются и новые схемы по обналичиванию средств. В частности, с использованием почтовой службы. Это оказалось весьма выгодным делом, так как там размер уплаты за обналичку менее 1%.
Деньги ваши будут наши
Продолжается практика перевода средств за рубеж. Не всегда в этом повинны банки, но обычно такие операции происходят при их вольном или невольном участии. За первые 10 месяцев 2005 г. российские юридические лица перечислили 1 трлн руб. якобы за товары, приобретенные на территории Российской Федерации, на счета компаний-нерезидентов, открытые в основном в иностранных банках, расположенных, как правило, в странах бывшего СССР. При этом платежи включали налог на добавленную стоимость. Общая сумма НДС, перечисленная таким образом за 10 месяцев 2005 г. только по одному виду операций, составила примерно 150 млрд руб. Получатели – фирмы, зарегистрированные на Британских, Виргинских островах, в Белизе, на Сейшелах. В начале цепочки этот налог принимается к зачету, но поступает он вовсе не в российский бюджет, а чаще всего в офшорную зону.
Как это может происходить в реальности? Российский гражданин, представитель фирмы, зарегистрированной где-нибудь в прекрасном далеко, приходит в российский банк и открывает рублевый банковский счет. Банк не имеет оснований для отказа. На этот счет за короткий период времени зачисляются многомиллиардные суммы якобы за товары, включая НДС. Затем они конвертируются и полностью перечисляются в иностранные банки. Фирма, естественно, никаких налогов в российский бюджет не платит, обычно она не имеет даже ИНН. Да и фирмы наверняка никакой нет, просто есть счет в банке и компьютер, находящийся в московской квартире, с помощью которого происходит управление этим счетом.
И, как отмечает Сергей Игнатьев, самое забавное в такой схеме то, что налоговики не имеют законного права применить какие-либо меры к этому счету. Потому что счет принадлежит фирме-нерезиденту, которая не является российским налогоплательщиком. А Налоговый кодекс этого не предусматривает.
Мировая прачечная
К счастью, если не вся, то уж часть этой бурной деятельности не остается безнаказанной. С апреля 2005 г. правоохранительные органы совместно с ЦБ проводят ряд мероприятий, направленных на противодействие использованию различных схем по незаконному выводу средств из легального оборота путем обналички, а также пресечение незаконных экспортно-импортных операций. Это дает ощутимые плоды. Только в 2006 г. ЦБ отозвал лицензии у 60 кредитных организаций. И в большинстве своем именно за подобные прегрешения – по причине обналичивания денежных средств или за непринятие мер против таких операций. Согласно же информации МВД, возбуждено 22 уголовных дела в отношении руководителей кредитных организаций, через которые было «отмыто» денежных средств на сумму более 130 млрд руб.
Использование банковских технологий для обналичивания средств, различного рода других нелегальных операций наносит ощутимый вред и банковской системе, и экономике в целом, отмечает Сергей Мещеряков. С учетом встроенности наших банков в международную банковскую систему это приводит к тому, что Россия превращается в глазах всего мира в «прачечную» по отмыванию сомнительных денег. И есть немало примеров, когда зарубежные банки вводят ограничения на операции со своими российскими коллегами. Такое случалось и в 2005 г., и в 2006 г., когда ряд американских банков отказался от сотрудничества с некоторыми из российских банков. А от этого страдает весь банковский сектор, так как он не способен в полной мере удовлетворить потребности своих клиентов. И те уходят к иностранным банкам, количество которых растет как на дрожжах.
Своих тоже не жалко
Впрочем, одной обналичкой дело не ограничивается. Выявлены противоправные действия со стороны руководителей банков, которые они совершают в период, предшествующий их банкротству. Отмечается рост числа использования с этой целью поддельных ценных бумаг, фальшивых пластиковых карт.
Значительные потери кредиторам банков наносятся путем незаконного вывода активов из банков. В 2006 г. расследовалось 11 подобных уголовных дел. Их фигуранты – преимущественно руководители банковских структур, а причиненный ими ущерб составил 20 млрд руб. Например, руководители одного из банков продали офисное здание, расположенное в центре города, в обмен на неликвидные права-требования к фирмам-однодневкам.
Согласно данным Агентства по страхованию вкладов (АСВ), которое также занимается ликвидацией лишенных лицензий банков, 50–60% из них связано с криминальными банкротствами. При этом нередко приходится сталкиваться с ситуациями тотального вывода активов в ущерб кредиторам. Сумма их потерь по вине банков, которые оказались в сфере забот АСВ, составила 9 млрд руб. Причем, как говорит заместитель генерального директора АСВ Андрей Мельников, каждый такой случай – это настоящий детектив с использованием сложных финансовых схем, в которых активно применяются подставные фирмы. При этом ликвидируются не только сами документы, но подчас и исполнители криминальных замыслов.
Криминальные банкротства бросают большую тень на всю банковскую систему. Причем сами банки часто бывают первыми жертвами своих нечистоплотных коллег. Так, только находящиеся на попечении АСВ банки обманули другие банки на 900 млн руб. И не много шансов, что те их когда-нибудь получат назад.
Как известно, промысел, связанный с фиктивными банкротствами банков, особенно активно был развит в 1990-х гг. Но тогда большинство таких банкиров наказания не понесло. Сегодня ситуация изменилась, АСВ направило в правоохранительные органы 50 заявлений о возбуждении уголовных дел, 40 – возбуждено, остальные проверяются.
Но дело этим не ограничивается. АСВ пытается найти и иные способы воздействия на нечистоплотных банкиров. В частности, речь идет о наложении на виновных лиц финансовой ответственности, в том числе субсидиарной. И недавно впервые виновные лица были привлечены судом к субсидиарной ответственности на сумму 200 млн руб.
Впрочем, есть и положительные примеры, когда акционеры банков погашают свои обязательства перед кредиторами. Пока таких случаев, правда, немного, всего два.
Мертвые души
Впрочем, сами банки все сильнее страдают от противоправных действий граждан и компаний. Кредитные мошенники становятся все более частыми фигурантами различного рода уголовных дел. Так, недавно МВД спасло один из банков от проведения через него мошеннической сделки на сумму 850 млн руб. с использованием фальшивой документации. Взаимодействием другого банка с правоохранительными органами пресечена деятельность преступной группы, в которую входили руководители одного из филиалов кредитной организации, похитившие 10 млн долл.
Подобные преступления отмечены практически во всех субъектах РФ. В Татарстане арестовано четыре человека, которые за короткий период путем представления документов на подставных лиц присвоили в одном из банков кредитов на сумму в несколько десятков миллионов рублей. Пять жителей Оренбурга, в их числе работник банка, по подложным документам получили 156 кредитов на сумму в 25 млн руб.
В Челябинске группа мошенников брала кредиты в 9–10 банках, так как банки не знали о том, что они уже «засветились» в других кредитных организациях. Такое становится возможным в силу отсутствия сегодня единой базы клиентов.
Российская банковская система избежала бы многих проблем, связанных с криминалом и мошенничеством, если бы соблюдались все требования FATF (The Financial Action Task Force on Money Laundering – межправительственная организация, цель которой разработка и реализация политики, направленной на борьбу с отмыванием денег). На сегодняшний день их 40. И самое важное из них: банк, знай своего клиента! Сейчас же нередко люди становятся клиентами банков с намерением совершить мошеннические действия. Но банки, несмотря на мощные службы безопасности, которые существуют у многих из них, часто почти ничего о них не знают.
Ради справедливости следует отметить, что далеко не все, что могло, делает государство. Два с лишним года не выполняется статья ФЗ №115 о создании базы данных «плохих» паспортов. К примеру: некий банк лишился лицензии после того, как в один день выдал 10 млрд руб. наличными. Но когда стали выяснять, почему так вышло, оказалось, что получивший деньги гражданин умер три года назад. Понятно, что для совершения операции новоявленные чичиковы воспользовались его паспортом.
Как полагает Павел Медведев, заместитель председателя комитета по кредитным организациям и финансовым рынкам Госдумы, на 90% проблема будет закрыта, если каждый банк будет иметь базу «плохих» паспортов.
А пока же банки обильно поставляют нам сюжеты для криминального чтива.
Источник: «Политический журнал»
Новости других СМИ: